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未成年口座お申込

ジュニアNISAとは

ジュニアNISA(ジュニアニーサ)とは、未成年のお子様のための「少額投資非課税制度」です。ジュニアNISA口座で投資すると、そこで得た利益や、配当金・分配金にかかる税金が0%(非課税)になります。

ジュニアNISA制度

概要 ジュニアNISA口座で購入した上場株式や投信等の配当金、分配金、譲渡益が5年間非課税となります。
  • ジュニアNISA口座で上場株式等の配当金等を非課税で受け取るには、配当金受取方法で「株式数比例配分方式(楽天証券の預り金・またはMRFに入金する)」を選択する必要があります。
対象者 楽天証券の総合取引口座をお持ちの方
  • ジュニアNISA口座を開設なさる年の1月1日時点で19歳以下の方
  • 対象年の1月2日以降に満20歳になられた方は、その年の10月1日以降に翌年のNISA口座の申込および開設を行えます。
非課税投資枠 年間の累積購入代金80万円まで
  • その年に使用しなかった非課税投資枠を翌年に繰り越せません。
  • 新規投資額が対象となるため、現在保有している株式や投資信託をジュニアNISA口座に移すことはできません。
対象商品 国内株式(現物取引)、投資信託
投資可能期間 毎年1月1日~12月31日(受渡日ベース)
非課税となる期間 投資をはじめた年を含めて5年後の12月末まで(受渡日ベース)
注意点
  • ジュニアNISA口座は複数の金融機関で開設することはできません。一人につき1口座のみ開設することができます。
  • ジュニアNISA口座へ振替えたお金は、18歳になるまで原則として出金できません。
  • ジュニアNISA口座で購入した上場株式等の配当金、売却代金等は課税ジュニアNISA口座に入ります。
  • その年の非課税投資枠(上限80万円)が残っていれば非課税で投資でき、非課税投資枠以上については、課税ジュニアNISA口座で投資をすることができます。
  • ジュニアNISA口座の廃止は、非課税口座廃止届出書等のご提出が必要となります。カスタマーサービスセンターでご連絡ください。
  • 証券総合口座を解約された場合、出国し非居住者となった場合、または死亡した場合、ジュニアNISA口座の廃止手続きをしてください。
  • 出国し非居住者となった場合、死亡した場合につきましては、出国日または死亡日がジュニアNISA口座の廃止日とみなされます。
  • なお、廃止日以降に配当金等が発生した場合は、さかのぼって課税されます。
          

ジュニアNISA口座に一度入金されますと、商品を購入されなくてもジュニアNISA口座および課税ジュニアNISA口座ともに、18歳まで原則として払出しすることができません。

18歳までの払出し制限について

18歳までの払出し制限について

ジュニアNISA制度は、子どもの進学や就職等の「将来に向けた長期投資」を目的に創設された側面もあるため、「払出し制限」を設けることで、着実な資産形成を促すことが期待されています。
そのため、3月31日時点で18歳である年の、前年の12月末(高校3年生の12月末)までジュニアNISA口座(課税口座・非課税口座ともに)原則として払出しできません。
途中で払出す場合は、全部解約(ジュニアNISA口座の廃止)のみ可能であり、ジュニアNISA口座で受け取った過去の利益に対してさかのぼって全て課税されることになります。
ジュニアNISA口座で保有する上場株式や投資信託等の配当金・分配金・売却代金等は、払出し制限付きの課税口座で管理されます。払出し制限付き課税口座で、未成年総合口座で取扱う金融商品を運用することができます。

NISAとジュニアNISAのちがい

  • NISA
  • ジュニアNISA
制度対象者
  • 日本に住む20歳以上の成人
  • 日本に住む0~19歳の未成年者
利用限度額(非課税枠)
  • 年間120万円
  • 年間80万円
非課税対象
  • 上場株式、株式投資信託等
    ※楽天証券では、国内株式、外国株式、株式投資信託が対象です。
  • 上場株式、株式投資信託等
    ※楽天証券では、国内株式、株式投資信託が対象です。
投資可能期間
  • 2023年12月末まで
  • 同左
非課税期間
  • 投資した年から最大5年間
  • 同左
必要提出書類
    1. NISA口座開設届出書
      (非課税適用確認書の交付申請書 兼 
      非課税口座開設届出書)
    2. 住民票等の写し等
    3. マイナンバー通知届出書
    1. ジュニアNISA口座開設届出書
      (未成年者口座(ジュニアNISA)に
      係る運用者管理届出書 兼 
      資金の帰属に関する確認書)
    2. マイナンバー通知届出書
    3. 登録親権者と未成年者の続柄が確認できる書類
    4. 登録親権者の本人確認書類
運用管理
  • 本人
  • 原則として親権者等が代理で運用する
払出し制限
  • なし
  • 18歳まで払出し制限
    ※3月31日時点で18歳である年の前年12月31日

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楽天証券では、お子様に投資について学べる機会をもっていただくために、弊社経済研究所ファンドアナリストによるジュニアNISAのしくみについてのオンラインセミナーや、学校での特別授業、親子でご参加いただくセミナーなど開催しております。

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ジュニアNISA 未来教室

取扱商品

ジュニアNISA口座では、国内株式と投資信託が取引いただけます。
国内株式はジュニアNISA口座区分を「NISA(非課税)」と選択することにより、売買手数料が0円となります。

ジュニアNISA口座の対象商品 ■ 国内株式(現物取引)
  • 国内ETF、国内リートを含む
  • 弊社取扱いの公募増資・売出(PO)/立会外分売、新規公開株式(IPO)は対象外。
  • 貸株サービスは対象外。
→ジュニアNISA口座内で保有している株式の配当金も非課税となります。
  • 非課税の適用を受けるために配当金の受取方法を「株式数比例配分方式」へ変更された場合、18歳まで原則として払出できませんのでご注意ください。配当金受取方法の確認画面はこちらをごらんください。
  • 証券会社を経由しない方法にて配当金を受け取られる場合、課税となりますが払出可能になります。
■ 投資信託
・原則、楽天証券で取り扱っているすべての株式投資信託が対象。(一部例外あり)
  • 口数指定買付のみ可能な銘柄は対象外となります。一覧はこちらPDF
・投信積立のご利用も可能
  • ジュニアNISA口座内の保有ファンドから発生する分配金に掛かる税金も非課税の対象となります。お手続きは必要ございません。
  • 外貨建てMMFは対象外となります。
  • 株式取引(信用取引)、ETFS、先物オプション取引、FX(外国為替証拠金取引)、債券、貴金属、eワラントは制度上、ジュニアNISAの対象外です。

チャネル

ジュニアNISA口座の
取引チャネル
■パソコン(PCウェブ)
■カスタマーサービスセンター
  • カスタマーサービスセンターのオペレーター取り次ぎによるお取引の場合、別途手数料がかかります。
    →詳しくはこちら
  • マーケットコールでのご注文は承っておりません。あらかじめご了承ください。
  • マーケットスピードならびにiSPEEDからはご注文できません。

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