トータルリターンと評価損益（譲渡損益）は、算出方法や使用目的が異なりますので、算出結果は一致しません。
トータルリターンは、お客様の投資収支（キャッシュフロー）で損益を評価する指標であるのに対し、評価損益は、 譲渡損益（課税対象）の損益を評価する指標です。
「どちらが正しい」という判断ではなく、目的・用途に合わせてご利用ください。
| トータルリターン | 評価損益（譲渡損益） | |
|---|---|---|
| 目的・用途 | お客様の投資収支を計算したもの。支払った金額（買付・再投資）に対する受け取った金額（分配金・解約金額）との差額で損益を評価。 | 譲渡損益（課税対象かどうか）に用いる金額を計算したもの。買付時の加重平均である平均取得価額と現在の基準価額の差で損益を評価。損益は課税対象。 |
| 算出式 | 現在の評価額+累計分配金額+累計解約金額-累計買付金額 | 現在の評価額-（平均取得価額×保有口数÷単位口数） |
| 確定申告 | 利用できない | 利用できる |
| 分配金 | 受取分配金・再投資分配金ともに算出に含む | 受取分配金は算出に含まない |
| 元本払戻金 （特別分配金） |
分配金額として算出に含む | 個別元本の修正（切り崩し）を行う。 |
お客様の投資収支を計算したもので、支払った金額（買付・再投資）に対する受け取った金額（分配金・解約金額）との差額で損益を評価します。なお、分配金は、元本払戻金か普通分配金かを問わず、支払われた分配金として算出します。
譲渡損益（課税対象かどうか）に用いる金額を計算したものです。買付時の加重平均である平均取得価額と現在の基準価額の差で損益を評価します。損益は課税対象となります。なお、元本払戻金（特別分配金）が発生している場合は、個別元本から元本払戻金額（特別分配金）を修正（切り崩し）いたします。
元本払戻金（特別分配金）の特徴
実際に、トータルリターンと評価損益に差が生じている場合のケースについて、確認方法をご案内いたします。
投資信託/取引明細画面例
投資信託は、商品によりその投資対象や投資方針、買付手数料等の費用が異なりますので、当該商品の目論見書、契約締結前交付書面等をよくお読みになり、内容について十分にご理解いただくよう、お願いいたします。
各商品は、銘柄ごとに設定された買付又は換金手数料（最大税込4.40％）およびファンドの管理費用（含む信託報酬）等の諸経費をご負担いただく場合があります。また、一部の投資信託には、原則として換金できない期間（クローズド期間）が設けられている場合があります。
買付・換金手数料、ファンドの管理費用（含む信託報酬）、信託財産留保額以外にお客様にご負担いただく「その他の費用・手数料等」には、信託財産にかかる監査報酬、信託財産にかかる租税、信託事務の処理に関する諸費用、組入有価証券の売買委託手数料、外貨建資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立替金の利息等がありますが、詳細につきましては「目論見書」で必ずご確認いただきますようお願いいたします。
また、「その他の費用・手数料等」については、資産規模や運用状況によって変動したり、保有期間によって異なったりしますので、事前に料率や上限額を表示することはできません。
投資信託は、預貯金とは異なり元本が保証されている金融商品ではありません。下記コンテンツでは、毎月分配型ファンドの分配金の支払われ方および通貨選択型の収益に関するご案内をしております。投資家の皆様につきましては、当該ファンドへの投資をご検討なさる前にぜひご確認くださいますようお願い申し上げます。
