第一生命保険相互会社が株式会社化する際に、保険契約者に割り当てられた株式（現・第一生命ホールディングス） を受取らず、みずほ信託銀行の特別口座預りとなっているお客様は、証券会社の「特定口座」（納税・確定申告等のお手続きが軽減される口座）への振替手続きが終了いたします。
特定口座への振替手続きは、2020年3月13日（金）当社到着分を持って、楽天証券での受付を締め切らせていただきます。
なお、一般口座（原則、確定申告が必要）への振替手続きは、引き続き可能です。

• 特定口座への振替について
• 「割当株式の特定口座受入れに係る申出書」の記入例
• 一般口座への振替について
• 返送先
• よくあるご質問

特別口座に預けている第一生命株式を楽天証券の特定口座へ振り替えする場合、以下の条件を満たしている必要があります。

1. 株式会社化に伴い、保険契約者（当社口座名義人）が受け取った第一生命株式であること。
2. 受け取った第一生命株式の全てを楽天証券の特定口座に振り替えすること。
3. 過去、現在において、第一生命株式を証券会社（他社を含む）の一般口座で保有したことがないこと。
4. 楽天証券の特定口座が開設ずみであること。

当社必着日：2020年3月13日（金）
第一生命から郵送されてきた書類でお手続きいただく場合

• 口座振替申請書 第一生命ホールディングス株式会社（みずほ信託銀行発行）^※1
• 割当株式数・お支払金額証明書（第一生命発行）^※2
• 割当株式数の特定口座受入れに係る申出書（楽天証券発行）^※3

• 「第一生命専用の口座振替申請書」の再発行に関する問い合わせ先
  みずほ信託銀行証券代行部　☎0120-282-324（土、日・祝祭日を除く9：00～17：00）
  なお、第一生命専用の口座振替申請書ではなく、楽天証券の口座振替申請書をご利用になる場合は、上記ご提出書類に加え、「印鑑証明書」の同封が必要です。印鑑欄には実印を捺印ください。
• 「割当株式数・お支払金額証明書」の再発行に関する問い合わせ先
  第一生命コンタクトセンター　☎0120-157-157（平日9：00～18：00、土日9：00～17：00（祝日を除く））
• 「割当株式数の特定口座受入れに係る申出書」は以下リンクの書面をご利用ください。
  
  • 割当株式の特定口座受入れに係る申出書

1. 楽天証券に送付される日付を記入ください。
2. 楽天証券のご登録住所・氏名・生年月日を記入※ください。
   印鑑についてはこちら
   • 楽天証券のご登録住所・氏名・生年月日は、ホームページにログイン後、
     ホーム＞トップ＞目的から探す＞お客様情報の設定・変更＞基本情報で確認ください。
3. 数量の書き方は、こちら
   1株当たりの取得価額は、1,400円と記入ください。
   移管希望日は、上記送付される日付+4日間（土日祝日除く）以降の日付を記入いただくか、「可能な限り早い日」を選択ください。

特別口座に預けている第一生命株式を楽天証券の一般口座へ振り替えする場合、下記書面をご提出ください。

• 口座振替申請書 第一生命ホールディングス株式会社（みずほ信託銀行発行）
  なお、第一生命専用の口座振替申請書ではなく、楽天証券の口座振替申請書をご利用になる場合は、「印鑑証明書」の同封が必要です。印鑑欄には実印を捺印ください。

口座振り替えのお手続き書面は以下リンクより返信用ラベルをご利用ください。
特定口座へ振替の場合の当社必着日：2020年3月13日（金）

• 返信用ラベル

〒158-8783　東京都世田谷区玉川1-14-1　楽天証券株式会社　証券業務

ご注意ください
みずほ信託銀行へ送付された場合、楽天証券「一般口座」への振り替えとなります。

みずほ信託銀行から送られてきている返信用封筒を利用し、みずほ信託銀行へご返送ください。もくしは、上記返信用ラベルをご利用いただき楽天証券へご返送ください。

Q「割当株式の特定口座受入れに係る申出書」（楽天証券発行）に押す印鑑は何でしょうか？

Aご一緒に返送いただく「口座振替申請書」の発行元によりご捺印いただく印鑑が異なります。第一生命専用の口座振替申請書（みずほ信託銀行発行）でお手続きいただく場合は、認印をご捺印ください。楽天証券発行の口座振替申請書でお手続きいただく場合は、印鑑証明書の同封をいただき、当該印鑑証明書の登録印鑑をご捺印ください。書類の返送先は楽天証券となります。

Q楽天証券発行の「割当株式の特定口座受入れに係る申出書」の1.割当株式に関する情報の「数量」には何株と書けばいいのでしょうか？

Aみずほ信託銀行から送付されている第一生命専用の口座振替申請書にあらかじめ印字されている株数をご記入ください。第一生命から届いているその他の書面をご参考にする場合、株式の割当日（2010/04/01）にみずほ信託銀行の特別口座に預け入れられた株数は整数部分となります。なお、2013/10に1株を100株とする株式分割が実施されているため、下記例を参考に「数量（株数）」をご記入ください。
例）1.66株　→　100株、　　　2.25株　→　200株 割当をうけた株数が不明の場合は、みずほ信託銀行 証券代行部へお問い合わせください。
みずほ信託銀行証券代行部　☎0120-282-324（土、日・祝祭日を除く9：00～17：00）

Qみずほ信託銀行から送られてきた書類に返信用封筒が入っていますが、この封筒で送っても楽天証券に振り替えされますか？

Aみずほ信託銀行へ送付した場合でも楽天証券の口座に振り替えされますが、一般口座に預け入れされます。特定口座に預け入れされたい場合は、上記「特定口座への振替について」を確認の上、楽天証券へご返送ください。

Q特定口座と一般口座に預けるので何がちがうのですか？

A株式を売却し利益が出た場合は、利益額に対して譲渡税を納めるため確定申告が必要となります。特定口座（源泉徴収あり）を選択した口座であれば、第一生命株を特定口座へ振り替えすることで、売却時の確定申告は原則不要となり、お客様に代わって楽天証券が納税いたします。一般口座に振り替えをされ売却した場合は、取得価額と売却時の価額からご自身で損益計算を行い確定申告をして頂くことになります。

• 特定口座とは
• 特定口座の源泉徴収「あり」と「なし」は変更できますか？

Q振替の手続きをしないとどうなりますか？

A今後も、みずほ信託銀行の特別口座で保有されることになります。今回の手続き期限は、「特定口座」へ振り替えできる期限です。2020年3月末日を持って第一生命株を、納税・確定申告手続きが軽減される「特定口座」への振替える手続きが終了いたします。なお、楽天証券の受付期限は、3月13日（金）到着分までとなります。上記期限を過ぎて口座振り替えをする場合は、「一般口座」での受け入れとなります。

Q特別口座からNISA口座に振り替えすることはできますか？

Aできません。特別口座からの口座振り替えは、通常「一般口座」となります。